IRR

IRR越高，說(shuō)明你投入的成本相對(duì)地少，但獲得的收益卻相對(duì)地多。比如A、 B兩項(xiàng)投資，成本都是10萬(wàn)，經(jīng)營(yíng)期都是5年，A每年可獲凈現(xiàn)金流量3萬(wàn)，B可獲4萬(wàn)，通過(guò)計(jì)算，可以得出A的IRR約等于15%，B的IRR約等于28%，因此B項(xiàng)投資更值得。

IRR由項(xiàng)目現(xiàn)金流計(jì)算出來(lái)的，當(dāng)基準(zhǔn)折現(xiàn)率不易確定其準(zhǔn)確取值，而只知其大致的取值區(qū)間時(shí)，則使用內(nèi)部收益率指標(biāo)就較容易判斷項(xiàng)目的取舍，IRR優(yōu)越性是顯而易見的。

IRR 的計(jì)算公式比較復(fù)雜，現(xiàn)實(shí)中，可以利用Excel函數(shù)快速計(jì)算。

假設(shè)，王先生為兒子（0歲）投保一款年金保險(xiǎn)，王先生為投保人，兒子為被保險(xiǎn)人，一次性投保保險(xiǎn)費(fèi)10000元，基本保險(xiǎn)金額為20160元。

首先，把前期每年要交出去的錢記下來(lái)，在Excel中列成表格，其次，每年保證領(lǐng)取的部分也Excel中列出表格，這樣把數(shù)字全列出來(lái)后，每一年的現(xiàn)金流就非常清晰了，再用Execl的既有公式就可以直接算出IRR了。

圖片來(lái)源：慧擇保險(xiǎn)網(wǎng)

在選擇年金險(xiǎn)的時(shí)候，除了看IRR，還需要判斷這個(gè)年金險(xiǎn)在不同時(shí)期能提供的現(xiàn)金流是否能真正符合我們自身用錢的需求。

年金保險(xiǎn)安全穩(wěn)定，但收益性不像股票和房產(chǎn)，年金保險(xiǎn)的生存金，最早也要5年后才能領(lǐng)取，前5年退保的話，損失很大。

年金險(xiǎn)想要獲得盡可能高的收益，持有時(shí)間必須足夠長(zhǎng)，比如10年、20年以上，一般年金保險(xiǎn)的IRR為3%-4.5%左右，但投保保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)不能單純只看重IRR。

要根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、理財(cái)目標(biāo)、收益預(yù)期等來(lái)選擇合適的年金保險(xiǎn)，確保財(cái)富的穩(wěn)定增值。